AML (Anti Money Laundering), eller på dansk Hvidvaskloven, er en serie af love og regler, der er indført for at forhindre og opdage illegale aktiviteter som hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. Loven kræver, at finansielle institutioner og visse andre erhvervsdrivende træffer foranstaltninger for at identificere, rapportere og forhindre mistænkelige transaktioner.
Hvordan påvirker AML danske foreninger:
Selvom danske foreninger normalt ikke er direkte involveret i finansielle transaktioner af samme art som banker eller finansieringsvirksomheder, er de stadig forpligtede til at overholde AML-reglerne i visse tilfælde. Dette kan omfatte situationer, hvor foreningen modtager eller udfører økonomiske transaktioner, f.eks. medlemskontingenter, donationer eller arrangementindtægter, der håndteres gennem en bankkonto.
Her er nogle vigtige punkter for danske foreninger i forhold til AML-lovgivningen:
-
Identifikation af medlemmer og donorer: Foreninger skal være i stand til at identificere deres medlemmer og donorer og indhente relevante oplysninger som navn og adresse. Dette hjælper med at forhindre anonyme transaktioner.
-
Registrering af økonomiske transaktioner: Foreninger skal opretholde dokumentation og registre over økonomiske transaktioner, især større indbetalinger og udbetalinger.
-
Mistænkelige transaktioner: Hvis foreningen bemærker en usædvanlig eller mistænkelig økonomisk transaktion, skal den rapportere det til relevante myndigheder som Hvidvasksekretariatet.
-
Risikovurdering: Foreninger bør gennemføre en vurdering af risikoen for, at de kan blive udnyttet til hvidvaskning af penge eller finansiering af terrorisme og træffe foranstaltninger til at minimere denne risiko.
-
Persondataforordningen (GDPR): AML-kravene skal overholde de relevante regler om beskyttelse af persondata, som fastlagt i GDPR.
-
Årlig indberetning til pengeinstitutter: Foreninger skal indberette oplysninger om deres ledelse og medlemmer til deres pengeinstitutter som en del af deres AML-forpligtelser. Denne indberetning skal normalt foretages årligt.
Det er vigtigt for danske foreninger at være opmærksomme på AML-reglerne og sørge for, at de har passende procedurer på plads for at overholde dem. Selvom AML-lovgivningen kan virke kompleks, er dens formål at beskytte det finansielle system mod misbrug og sikre, at foreningers økonomiske aktiviteter er gennemsigtige og legitime. Hvis en forening er i tvivl om, hvordan AML-reglerne påvirker dem, kan de kontakte deres pengeinstitut eller søge juridisk rådgivning.
Unioo's hjælpeside
Brug Unioo's hjælpeside, hvis du har spørgsmål eller vil vide mere om Unioo.