I indberetningen bedes man angive statsborgerskab og skattemæssigt hjemsted, herunder hvor man er skattemæssigt hjemmehørende.
Hvad er et TIN nummer
TIN står for Tax Identification Number (skatteidentifikationsnummer). Det er det nummer, der bruges til at identificere skattepligtige borgere i de enkelte lande. Den danske udgave af dette er CPR-nummer.
Hvorfor skal TIN nummer opgives i indberetningen?
De danske pengeinstitutter er pålagt at kende deres kunder grundigt - her i særdeleshed økonomiske forhold og pengestrømme. Dette pålægges de pga. lovgivning fra Finans- og Datatilsynet, der er til for at bekæmpe hvidvask og terrorfinanciering i EU. Hvor foreningskunderne lægger sine skattekroner hører til den form for data, som pengeinstitutterne skal indhente.